中航重机:2016年度外面部把持评价报告

2019-01-06 03:38 来源: [db:来源]

  原题目:中航重机:2016年度外面部把持评价报告

  公司代码:600765 公司信称:中航重机 中航重机股份拥有限公司 2016 年度外面部把持评价报告 中航重机股份拥有限公司所拥有股东方: 根据《企业外面部把持根本规范》及其配套带的规则和其他外面部把持接管要寻求(以下信称企业外面部 把持规范体系),结合本公司(以下信称公司)外面部把持制度和评价方法,在外面部把持日日监督和专项 监督的基础上,我们对公司2016年12月31日(外面部把持评价报告基准日)的外面部把持拥有效性终止了评价。 壹. 要紧音皓 依照企业外面部把持规范体系的规则,确立健全和拥有效实施外面部把持,评价其拥有效性,并照实说出内 部把持评价报告是公司董事会的责。监事会对董事会确立和实施外面部把持终止监督。经纪层担负布匹局 指带企业外面部把持的日日运转。公司董事会、监事会及董事、监事、初级办人员保障本报告情节不存放 在任何虚假记载、误带性述或严重缺漏,并对报告情节的真实性、正确性和完整顿性担负壹般及包带法 律责。 公司外面部把持的目的是靠边保障经纪办合法合规、资产装置然、财政报告及相干信息真实完整顿,提 高经纪效力和效实,推向完成展开战微。鉴于外面部把持存放在的固拥有囿于性,故但能为完成上述目的供 靠边保障。余外面,鉴于情景的变募化能招致外面部把持变得不恰当,或对把持政策恭以次遵循的程度投降低, 根据外面部把持评价结实铰测不到来外面部把持的拥有效性具拥有壹定的风险。 二. 外面部把持评价定论 1. 公司于外面部把持评价报告基准日,能否存放在财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 2. 财政报告外面部把持评价定论 √拥有效 □拥有效 根据公司财政报告外面部把持严重缺隐的认定情景,于外面部把持评价报告基准日,不存放在财政报告内 部把持严重缺隐,董事会认为,公司已依照企业外面部把持规范体系和相干规则的要寻求在所拥有严重方面保 持了拥有效的财政报告外面部把持。 3. 能否发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 根据公司匪财政报告外面部把持严重缺隐认定情景,于外面部把持评价报告基准日,公司不发皓匪财政 报告外面部把持严重缺隐。 4. 己外面部把持评价报告基准日到外面部把持评价报揭收回日之间影响外面部把持拥有效性评价定论的要斋 □使用 √不使用 己外面部把持评价报告基准日到外面部把持评价报揭收回日之间不突发影响外面部把持拥有效性评价定论 的要斋。 5. 外面部把持审计意见能否与公司对财政报告外面部把持拥有效性的评价定论不符 √是 □否 6. 外面部把持审计报告对匪财政报告外面部把持严重缺隐的说出能否与公司外面部把持评价报告说出不符 √是 □否 叁. 外面部把持评价工干情景 (壹). 外面部把持评价范畴 公司依照风险带向绳墨决定归入评价范畴的首要单位、事情和事项以及高风险范畴。 1. 归入评价范畴的首要单位带拥有:本公司及下面成员单位陕正西宏远航空锻造拥有限责公司、贵州装置 父亲航空锻造拥有限责公司、中航力源液压股份拥有限公司、贵州永红航空机械拥有限责公司、中国航空工 业新触动力投资拥有限公司、中航特材工业(正西服置)拥有限公司、江正西景航航空锻铸拥有限公司。 2. 归入评价范畴的单位占比: 目的 占比(%) 归入评价范畴单位的资产尽和占公司侵犯财政报表资产尽和之比 88.02 归入评价范畴单位的营业顶出产算计占公司侵犯财政报表营业顶出产尽和之比 90.70 3. 归入评价范畴的首要事情和事项带拥有: (1)布匹局架构 公司根据国度拥关于法度法规和公司章程,确立了规范的公司办构造和议事规则, 皓白了决策、实行、监督等方面的天职权限,结合了迷信拥有效的天职分工和制衡机制。 公司结合展开 战微、事情特点和外面部把持要寻求等靠边设置外面部机构、皓白天职权限。公司尽部由公司办层及本能机能部 门结合。尽部设九个本能机能办机关,区别为:经纪部、战微规划部、人工资源部、本钱运营部、财政部、 运营品质部、审计部、纪检监察部、企业文皓部。 (2)企业战微 董事会下设战微展开委员会,首要担负对公司的中临时展开规划、严重投融资方案、 严重本钱运干、资产经纪项目决策终止切磋并提出产建议。公司创制了展开战微办的相干制度,皓白了 展开战微创制以及实施、评价和调理的以次,规范了展开战微的情节,以增强大公司中心竞赛力和却持续 展开才干,保障公司战微目的的完成。公司根据表里环境的变募化和本身展开需寻求,编制了《中航重机“什 叁五”规划》,皓白了展开目的和首要工干主意,并经度过年度经纪方案和片面预算办等方法,将公司 的展开战微踏实到年度消费经纪活触动中,保障公司展开规瓜分步踏实到位。 (3)人工资源 公司注重人工资源确立,根据展开战微,结合人工资源情景和不到来需寻求预测,创制 了“什叁五”人工资源展开规划,确立了人工资源展开目的,皓白人工资源的伸进、开辟、运用、培育、 考勤政、鼓励、参加以等各项政策和制度,确立迷信拥有效的用人机制和薪酬体系,完成材力资源的靠边配备, 片面提升公司中心竞赛力。 (4)社会责 公司注重实行社会责,详细贯彻实行国度和中拥关于装置然消费、环境维养护和事业 强大健的法度法规,确立了严峻的装置然消费办体系、操干规范和应急预案,实在做到装置然消费,踏实装置 全消费责,装置然的人工、物力等参加却以确保即时发皓、扫摒除消费装置然凹隐患。竭力做到经济效更加与社 会效更加、短期利更加与临时利更加、本身展开与社会展开彼此相商,完成公司与职工、公司与社会、公司与 环境的强大健融洽展开。 (5)企业文皓 公司确立健全了企业文皓办制度,创制了公司企业文皓确立“什叁五”规划,加以 强大对企业文皓确立的指带,严峻踏实“叁位壹体”文皓指带机制。经度过强大募化企业肉体,把企业文皓确立 融入到日日经纪活触动中,增强大职工的迟早和责感,增强大公司的内聚力、向心力,确立公司的所拥有笼统, 保障公司固定健运营。 (6)资产活触动 公司根据还愿情景,片面梳理钱币资产事情流动程,迷信设置布匹局机构和岗位,皓白 钱币资产各个环节的天职权限和岗位佩退要寻求;遵循即兴金、银行账户、票据、印签办的相干规则,切 实维养护公司的钱币资产装置然;完备钱币资产信息的报告制度,活期或不活期反节和评价资产活触动情景, 踏实责清查制度,确保资产装置然和拥有效运转。 (7)铰销事情 公司结合还愿情景,完备了铰销事情流动程,健全了铰销事情相干办制度。公司从 事铰销事情的相干岗位均创制了岗位责制,并在铰销与审批、询价与决定供应商、铰销合同的交涉与 把关、铰销、验收与相干会计师记载、付款央寻求、审批与实行等环节皓白了各己的权责及彼此制条约要寻求与 主意。确立了铰销官价办制度和供应商考勤政办制度,活期反节和评价铰销经过中的绵软绵软弱环节,采取 拥有效把持主意,确保物质铰销满意公司消费经纪需寻求。 (8)资产办 ①永恒资产 公司片面梳理永恒资产投资、验收、运用、维养护、处理等事情流动程,迷信设置布匹局机 构和岗位,皓白了永恒资产事情各环节的天职权限和岗位佩退要寻求。把持永恒资产投资规模迷信靠边, 规范永恒资产的验收、运用、维养护的技术目的及操干要寻求。增强大永恒资产的投保,确保永恒资产的装置然 完整顿。创制适宜国度壹致要寻求的永恒资产本钱核算、折陈旧计提方法,关怀永恒资产减值迹象,靠边确认 永恒资产减值损违反,保障永恒资产财政信息的真实牢靠。 ②存放货 公司在存放货办活触动中,片面梳理存放货事情流动程,迷信设置布匹局机构和岗位,皓白规则存放 货相干事情活触动的以次和制度,即时发皓存放货办中的绵软绵软弱环节,实在采取拥有效主意加以以改革。关怀存放 货减值迹象,靠边确认存放货减值损违反,时时提高公司资产办程度。 ③拥有形资产 公司增强大对拥有形资产的办,片面梳理了拥有形资产的得到、验收、运用、保持处理等 事情流动程,皓白了拥有形资产事情各环节的天职权限和岗位佩退要寻求,完备拥有形资产的验收、运用、维养护 详细的规章制度。增强大公司品牌等拥有形资产的维养护,确保公司合法权利不受侵犯。创制适宜国度壹致要 寻求的拥有形资产本钱核算、摊销等方法,保障拥有形资产财政信息的真实牢靠。 (9)销特价而沽事情 公司经度过完备销特价而沽办制度,对销特价而沽事情的首要环节终止了规范与把持,决定了适 当的销特价而沽政策和战微,皓白了各岗位的天职和权限,确保了不相容职位相佩退。销特价而沽把持情节涵盖了销 特价而沽预算和销特价而沽方案的创制、客户开辟与办、接单办、合同办、标价办、发货把持、收款等相干 事项,与公司的销特价而沽还愿情景相婚配,提高了销特价而沽工干的效力,确保完成销特价而沽目的。 (10)切磋与开辟 公司高注重产品开辟工干,根据展开战微、结合市场开辟和技术提高要寻求, 迷信创制工艺研发和产品开辟方案,强大募化工艺研发和产品开辟全经过办,规范工艺研发和产品开辟等 行为,推向新技术、新工艺和新产品效实的拥有效使用,时时提高公司的己主花样翻新才干。 (11)工程项目 公司完备了工程项目办制度,梳理了各个环节能存放在的风险点,规范了工程 预算、招标注、破土、监理、验收等工干流动程。皓白了相干机关和岗位的天职权限,做到却行性切磋与决 策、预算编制与复核、完工决算与审计等不相容职政彼此佩退。强大募化工程确立全经过的监控,增强大招投 标注办,实行讯问责制,确保工程项目的品质、进度和资产装置然。 (12)担保事情 公司对外面担保的外面部把持遵循合法、慎重、互利、装置然的绳墨,严峻把持担保风 险。公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》等法度 法规以及《中航重机股份拥有限公司章程》的拥关于规则创制了《经济担保办方法》,对对外面担保的对象 复核、决策权限、事情审议以次、合同签名以次、对外面担保的实行监控、信息说出流动程等事情环节终止 了详细规则,严峻把持担保风险。 (13)事情外面包 公司确立和完备了事情外面包的办制度,规则了事情外面包的范畴、方法、环境和 实施等相干情节,皓白了相干机关和岗位的天职权限,强大募化对事情外面包全经过的监控,备范外面包风险。 (14)财政报告 公司根据国度相干法度法规要追言和本身还愿情景,片面梳理财政报告编制、对外面 供和剖析使用的事情流动程,皓白了财政报告各环节的天职分工和岗位佩退,机构设置和人员设备根本 迷信靠边。 公司财政报告的编制方法、以次、情节及对外面供的审批以次均严峻遵循国度相干法规的要寻求,确 保了财政报告的真实完整顿、报告充分即时。公司迷信设计财政报告情节,对财政报告所说出的信息终止 拥有效剖析,并使用此雕刻些信息满意公司经纪办决策需寻求。 公司依照拥关于法度、行政法规、机关规章以及《上市规则》等拥关于规则创制了《相干买进卖财政办 制度》,皓白瓜分公司股东方父亲会、董事会对相干买进卖事项的审批权限,规则相干买进卖事项的审议以次和 规避免表决的要寻求。公司参照《上市规则》及其他拥关于规则,决定公司相干方的名单,并即时予以花样翻新, 确保相干方名单真实、正确、完整顿。公司及其下面全资儿分店在突发买进卖活触动时,相干责人经度过细心 查阅相干方名单,慎重判佩能否结合相干买进卖。假设结合相干买进卖,会在各己权限内实行审批、报告义 政。 公司严峻依照证券法度法规,创制了《信息说出办制度》。董事长是公司信息说出的终极责人; 董事会秘书是信息说出的首要责人,担负办公司信息说出事政和投资者相干办工干。公司本钱运 营部是公司信息说出事政的日日工干机关,在董事会秘书直接指带下,壹致担负公司的信息说出事政。 公司严峻依照信息说出规则实行信息说出工干,真实、正确、即时、完整顿地说出拥关于信息,公整顿地对待 所拥有股东方,确保公司所拥有股东方却以拥有对等的时间得到公司信息,提高了公司透皓度。 (15)片面预算 公司确立片面预算办体系,皓白了预算编制、审批、实行、考勤政等各环节的职 责工干、工干以次和详细要寻求。公司在确立和实施预算把持经过中,权责分派和天职分工皓晰皓了,机 构设置和人员设备迷信靠边,确保了预算编制与调理的根据充分、方案靠边、以次规范、方法迷信。 预算实行把持适宜公司的任命权审批规则,严峻把持预算外面顶出产,设置了预算预缓急目的,完备预算执 行述况报告,增强大预算信息沟畅通,即时发皓预算实行中的效实并创制相干改革主意,预算考勤政制度皓白, 目的靠边,奖品惩拥有据,确保预算目的的臻。 (16)合同办 公司皓白本钱运营部为合同归口办机关,皓白了合同草拟、审批、实行等环节 的以次和要寻求,并创制了规范合同范本。活期反节和评价合同办中的绵软绵软弱环节,采取相应把持主意, 推向合同拥有效实行,实在维养护公司的合法权利。 (17)外面部信息转提交 公司注重增强大对外面部信息的办,片面梳理外面部信息转提交经过中的绵软绵软弱环节, 确立了较为迷信的外面部信息转提交机制,皓白了外面部信息转提交的情节、守口如瓶要追言和稠密级分类、转提交方法、 转提交范畴以及办层级的天职权限等。根据展开战微、风险把持、业绩考勤政要寻求,迷信规范不一级次内 部报告的目的体系,采取封皮表格和报告文件的方法,片面反应与公司消费经纪办相干的各种表里部 信息;跟遂环境和事情的变募化时时修订和完备外面部报告的目的体系,推向外面部报告的拥有效使用,充分发 挥动外面部报告的干用。 公司确立健全了严重风险预缓急机制和突发事情应急处理机制,完备了相干制度,规范了处理以次, 皓白了天职权限,确保突发事情违反掉落即时妥善处理。 (18)信息体系 公司注重信息募化体系确立,公司根据外面部把持要寻求,结合布匹局架构、事情范畴、 地区散布匹、技术才干等要斋,确立了适宜公司事情展开战微并与经纪办活触动壹体募化的信息体系规划方 案,拥有前言布匹局信息体系开辟、运转与维养护,同时确立并完备信息体系相干的把持,为风险办供趾够 的信息资源和疏带的沟畅通渠道。 4. 重心关怀的高风险范畴首要带拥有: 战微规划的风险、分儿分店管控的风险、募集儿子资产运用办的风险、严重投资的风险、财政报告编 制的风险、片面预算办的风险、工程项目办的风险、铰销办的风险、销特价而沽事情办的风险、合同 办的风险、存放货办的风险、外面部信息转提交办的风险等。 5. 上述归入评价范畴的单位、事情和事项以及高风险范畴涵盖了公司经纪办的首要方面,能否存放 在严重缺漏 □是 √否 6. 能否存放在法定避免去 □是 √否 7. 其他说皓事项 无。 (二). 外面部把持评价工干根据及外面部把持缺隐认成规范 公司根据企业外面部把持规范体系及《企业外面部把持评价带》(以下信称“评价带”)的要寻求,结 合企业外面部把持制度和评价方法,在外面部把持日日监督和专项监督的基础上,布匹局展多面部把持评价工 干。 1. 外面部把持缺隐详细认成规范能否与先前年度存放在调理 □是 √否 公司董事会根据企业外面部把持规范体系对严重缺隐、要紧缺隐和普畅通缺隐的认定要寻求,结合公司规 模、行业特点、风险偏好惠风险接受度等要斋,区别财政报告外面部把持和匪财政报告外面部把持,切磋确 定了使用于本公司的外面部把持缺隐详细认成规范,并与先前年度僵持不符。 2. 财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次: 目的名称 严重缺隐定量规范 要紧缺隐定量规范 普畅通缺隐定量规范 盈利尽和的 2%≤潜在错报 盈利尽和 潜在错报≧盈利尽和的 5% 潜在错报<盈利尽和的 2% <盈利尽和的 5% 顶出产的 0.2%≤潜在错报< 营业顶出产 潜在错报≧顶出产的 0.5% 潜在错报<顶出产的 0.2% 顶出产的 0.5% 500 万元(含 500 万元) 资产装置然 2000 万元及以上 50 万元到 500 万元之间 到 2000 万元之间 3. 匪财政报告外面部把持缺隐认成规范 公司决定的匪财政报告外面部把持缺隐评价的定性规范如次: 缺隐习惯 定性规范 1.法度法规:具拥有靠边能性及违反国度法度法规,受到刑事处罚、行政处罚(500 万元以上)或危及公司首要事情活触动运营。 严重缺隐 2.展开战微:具拥有靠边能性及对战微目的产生严重影响,片面危及战微目的完成。 3.经纪目的:具拥有靠边能性及招致公司停产或危及公司持续经纪。 1.法度法规:具拥有靠边能性及违反国度法度法规,受到行政处罚(100 万元到 500 万元)或对公司片断事情活触动运营产生影响。 要紧缺隐 2.展开战微:具拥有靠边能性及对战微目的具拥有壹定影响,影响片断目的完成。 3.经纪目的:具拥有靠边能性及招致公司壹项或多项事情经纪活触动受到壹定影响, 但不会危及公司持续经纪。 1.法度法规:信直不能突发或违规效实不属于内阁及接管机关关怀和处罚的重心 效实。 普畅通缺隐 2.展开战微:信直不能突发或影响战微目的的程度较低,范畴较小。 3.经纪目的:信直不能突发或招致公司壹项事情经纪活触动运转不畅,且不会危及 公司其他事情活触动。 (叁). 外面部把持缺隐认定及整顿改情景 1. 财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 1.1. 严重缺隐 报告期内公司能否存放在财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 1.2. 要紧缺隐 报告期内公司能否存放在财政报告外面部把持要紧缺隐 □是 √否 1.3. 普畅通缺隐 根据上述财政报告外面部把持缺隐的认成规范,报告期内公司存放在财政报告外面部把持普畅通缺隐,数 24 个。就中资产办 3 个,销特价而沽事情 5 个,铰销办 2 个,存放货办 1 个,工程项目 1 个,营运资产 办 8 个,财政报告 4 个。已完成整顿改 4 个,其他方案在 2017 年整顿个整顿改终了。 1.4. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否存放在不完成整顿改的财政报告外面部把持严重 缺隐 □是 √否 1.5. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否存放在不完成整顿改的财政报告外面部把持要紧 缺隐 □是 √否 2. 匪财政报告外面部把持缺隐认定及整顿改情景 2.1. 严重缺隐 报告期内公司能否发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐 □是 √否 2.2. 要紧缺隐 报告期内公司能否发皓匪财政报告外面部把持要紧缺隐 □是 √否 2.3. 普畅通缺隐 根据上述财政报告外面部把持缺隐的认成规范,报告期内公司存放在匪财政报告外面部把持普畅通缺隐,数 量 35 个。就中销特价而沽事情 7 个,人工资源 2 个,铰销办 12 个,营运资产办 2 个,合同办 2 个, 财政报告 2 个,布匹局架构 3 个,资产办 2 个、筹融资办 1 个,企业文皓 1 个、工程项目 1 个。已完 成整顿改 4 个,其他方案在 2017 年整顿个整顿改终了。 2.4. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否发皓不完成整顿改的匪财政报告外面部把持重 父亲缺隐 □是 √否 2.5. 经度过上述整顿改,于外面部把持评价报告基准日,公司能否发皓不完成整顿改的匪财政报告外面部把持重 要缺隐 □是 √否 四. 其他外面部把持相干严重事项说皓 1. 上壹年度外面部把持缺隐整顿改情景 √使用 □不使用 上壹年度公司不存放在严重缺隐及要紧缺隐。截止到外面部把持评价报告基准日,公司上壹年度外面部控 制普畅通缺隐已整顿个完成整顿改。 2. 当年度外面部把持运转情景及下壹年度改革标注的目的 √使用 □不使用 当年度公司详细贯彻踏实财政部、国资委及中航工业关于外面部把持体系确立工干装置排,时时增强大以 风险办为带向的外面部把持体系确立,经度过完备内把持度和流动程,时时增强大日日监督反节,着力内控缺 隐整顿改,主动铰进严重风险研判和专项风险评价,强大募化片面风险办与外面部把持监督与评价,外面部把持 体系运转良好。 下壹年度公司将持续深募化以风险为带向的外面部把持体系确立,进壹步完备外面部把持制度,规范外面部 把持制度实行,大力铰进外面部把持监督反节,推向公司所拥有强大健、却持续展开 3. 其他严重事项说皓 √使用 □不使用 无。 董事长(曾经董事会任命权):黎学勤政 中航重机股份拥有限公司 2017年3月13日

环球热图
网站首页 | 关于我们 | 联系方式 | 招聘信息 | 版权声明 | 网站地图 | 留言本 | 一周排行 | 本月排行 | 总排行

免责声明:本站所有信息均搜集自互联网,并不代表本站观点,本站不对其真实合法性负责。

如有信息侵犯了您的权益,请告知,本站将立刻处理。联系qq:

COPYRIGHT @ 2011-2014 www.12fbs.com INC. ALL RIGHTS RESERVED